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信用保証料について

信用保証料とは

信用保証料は、信用保証協会と中小企業者の方との信用保証委託契約に基づいた信用保証の対価として、委託された中小企業者の方にお支払いいただくものです。
この信用保証料は、日本政策金融公庫の信用保険料、代位弁済に伴う損失の補てん、経費等、信用保証制度を運用するために必要な費用に充当されています。

 

信用保証料率

信用保証料率は、中小企業信用リスク情報データーベース(※)により、中小企業の皆さまの財務諸表(貸借対照表・損益計算書)の情報を評価し、9段階で基準料率をで判定します。さらに、財務以外の要因を加味して、信用保証料率が決定します。

次のいずれかに該当する事業者については、第5区分を基準料率とします。

  1. 個人その他の法令で定めるところにより貸借対照表及び損益計算書を作成する義務を課せられていない事業者であって、貸借対照表及び損益計算書がない事業者
  2. 事業開始後最初の事業年度の決算における貸借対照表及び損益計算書がない事業者
  3. 同一の事業を営む複数の者であって金融機関からの借入れ(当該保険関係に係るものに限る)に係る連帯債務を負担する事業者

(※)中小企業信用リスク情報データベース(略称:CRD)とは

平成13年3月、中小企業庁の発案により、中小企業金融の円滑化を支援することを目的に創設された、一般社団法人CRD協会が運営する中小企業に関する日本最大のデータベースです。

信用保証料率は、責任共有制度対象と責任保証制度対象外で区別されています。

 

リスク考慮型保証料率表

責任共有保証料率(単位:年率、%)

区分
保証料率 1.90 1.75 1.55 1.35 1.15 1.00 0.80 0.60 0.45

 

責任共有保証料率(特殊保証)

区分
保証料率 1.62 1.49 1.32 1.15 0.98 0.85 0.68 0.51 0.39

 

責任共有外保証料率

区分
保証料率 2.20 2.00 1.80 1.60 1.35 1.10 0.90 0.70 0.50
 

県制度保証に係るリスク考慮型保証料率表

保証料率/区分
体系1 (A)
責任共有保証料率
1.49 1.35 1.17 0.99 0.85 0.73 0.55 0.38 0.23
体系2 (A)
責任共有保証料率
1.70 1.56 1.37 1.19 1.02 0.89 0.70 0.50 0.35
体系2 (B)
責任共有外保証料率
1.96 1.77 1.58 1.39 1.18 0.97 0.78 0.59 0.40
体系3 (A)
責任共有保証料率
1.90 1.75 1.55 1.35 1.15 1.00 0.80 0.60 0.45
(*)特殊保証とは、手形割引根保証、電子記録債権割引根保証、当座貸越根保証、事業者カードローン当座貸越根保証を指します。

 原則として、全ての保証が経営状況を踏まえて弾力化されますが、例外として経営安定関連保証などの特別な保証には一律の料率が適用されます。

 

定性要因(財務以外の要因)に基づく割引

  1. 有担保保証に対する割引
    割引料率が適用される保証について、担保の提供(人的担保を除く)がある場合は、0.1%の割引を行います。
  2. 会計参与設置会社に関する割引
    一括返済契約保証を除く保証について、会計参与を設置している旨の登記を行った事項を示す書類の提出を受けた場合は、0.1%の割引を行います。
    ※個人事業者、医療法法人等は割引対象外となります。

 

信用保証料の計算方法

  • 月数保証 ・・・ 保証期間を「月数」で定め、月割で計算します
  • 確定日保証(条件変更を含む) ・・・ 貸付予定日(条件変更決定日)の翌日から最終返済期日までの日割計算となります
  • 算出された金額に円単位未満の端数が生じた場合はその端数を切捨てます

 

期日一括返済の場合

月数保証の場合(根保証を含む)
信用保証料 = 貸付金額 × 信用保証料率 × 保証期間(月数)/12
確定日保証の場合
信用保証料 = 貸付金額 × 信用保証料率 × 保証期間(日数)/365

 

(計算例:月数保証)

 貸付金額:100万円 責任共有保証料率:年1.15% 保証期間:24か月 
 100万円 × 1.15% × 24/12 =(信用保証料)23,000円

 

 

分割返済の場合

 信用保証料 = 貸付金額 × 信用保証料率  × 保証期間/12(365) × 分割係数

 

 ※月数保証、確定日保証とも計算方法は同じです

 

(計算例)

 貸付金額:100万円 信用保証料率:年1.15% 保証期間:60か月 返済回数60回の分割係数:0.55
 100万円 × 1.15% × 60/12 × 0.55 =(信用保証料)31,625円

 

分割係数

返済回数 均等返済 不均等返済
2回以上6回以下 0.70 0.77
7回以上12回以下 0.65 0.72
13回以上24回以下 0.60 0.66
25回以上 0.55 0.61

 

信用保証料のシミュレーション

こちらで信用保証料のシミュレーションができます。

本シミュレーションで計算された保証料は概算であり、実際の保証料と相違する場合ががありますので、ご了承ください。また、据置期間がある場合や不均等分割返済の場合などは、本シミュレーションで試算いただけませんので、お手数ですが、当協会までお問い合わせください。